——2025年11月28日在蒙自市四届人大常委会第三十三次会议上

蒙自市审计局局长 梁婷

主任、各位副主任、各位委员：

受市人民政府委托，向本次会议报告蒙自市2025年度审计查出问题整改情况。

一、审计整改工作开展情况

市人民政府认真贯彻落实习近平总书记关于审计整改工作重要指示批示精神，坚持问题导向，以整改促落实，以整改促行动，以整改促提升，督促被审计单位对审计机关查出问题进行认真整改，高质量推进审计整改见人见事、有力有效、常态长效。

一是强化组织保障，高位推动更加有力。市人民政府高度重视审计查出问题整改，把审计整改纳入重要议事日程，通过召开政府常务会议、专题会议等，研究部署和协调推动审计整改落实。市人民政府主要领导对审计整改工作作出安排部署并跟踪督促整改，为审计整改工作顺利推进提供有力保障。二是拿出务实举措，督促机制更加完善。加强审计整改全口径、全周期、闭环管理，对审计整改重视不够、整改不力的2家单位，要求其主要负责人在四届市委审计委员会第四次会议上作表态发言。同时，印发《蒙自市审计整改约谈暂行办法》《蒙自市审计查出问题整改分类和结果认定管理办法》《蒙自市审计查出问题整改跟踪督促检查实施办法》，编制并发放新任职主要领导干部《领导干部任前经济责任告知法律法规及制度汇编》《常见问题典型案例》等，提前告知其主体责任并进行预警，从制度上强化审计整改。三是凝聚整改合力，贯通协同更加高效。持续推动审计监督与各类监督贯通协作，2025年1月，市政府督查室组成4个督察组，对整改情况开展跟踪督查；针对2020-2024年到期未完成整改的问题，集中发出整改催告函，推动11个问题完成整改。审计整改落实情况纳入单位主要领导履行“一岗双责”和年度述职述廉重要内容，全力推动审计查出问题定期销号清零。

审计工作报告反映的139个问题，截至2025年11月，要求立行立改类问题已整改82个，正在整改2个，其余55个分阶段整改或持续整改类问题尚未到期，正在按计划推进整改。已整改74318.78万元，提出审计建议49条。

二、审计查出问题整改情况

（一）针对财政管理方面的问题。各责任单位通过下达预算资金、规范预算编制、调整预算、优化项目方案等方式整改。

（二）市级部门预算执行方面的问题。各责任单位通过强化部门预决算管理、进行项目结算审核、规范会计核算、上缴非税收入、加强预算管理等方式整改。

（三）重点民生资金方面的问题。和建设项目方面的问题。各责任单位通过追缴多补资金、扣除多付工程款、调整居家上门服务和适老化人员名单、上缴结余资金至国库等方式整改。

（四）建设项目方面的问题。各责任单位通过进行施工审查、重新报批初步设计文件、追回贷款资金和工程款等方式整改。

三、整改中反映出的问题及其原因分析

一是审计整改主体责任压得还不够实。仍有少数被审计单位对审计整改重视度不够，主体责任落实还不够到位。

二是审计整改联动协调还不够有力。部分问题牵涉面广、涉及多个部门和企业，部门间联动还需进一步加强，在整改落实过程中因与企业沟通不顺畅或企业不够配合而导致整改进展缓慢。  

三是财政资金困难难以支付项目资金。由于我市财政资金困难，导致了项目未开工建设、未按规定支付进度款等问题仍在持续推进整改。

四、下一步工作措施

（一）扛起审计整改政治使命。深入学习领会党的二十届四中全会和二十届中央审计委员会第三次会议精神，坚决贯彻习近平总书记关于审计整改工作的重要讲话和重要指示批示精神，以更高站位、更高标准、更严要求推动解决当前审计整改的难点堵点问题，切实打通审计监督“最后一公里”。

（二）压实审计整改闭环责任。认真落实《蒙自市审计查出问题整改分类和结果认定管理办法》，重点抓好时间跨度长、历史原因复杂、整改难度大、涉及利益群体多的问题整改销号。进一步强化审计整改结果运用，严格实行审计整改闭环管理。

（三）强化审计整改源头治理。突出建章立制，努力实现整改一个事项、避免一类问题、规范一个领域，让审计整改效果转化为系统治理效能。