蒙自市2018年地方财政决算（草案）的报告

—2019年7月30日在市第三届人大常委会第十九次会议上

蒙自市财政局局长    李永强

主任、各位副主任、各位委员：

受市人民政府委托，我向市三届人大常委会本次会议报告蒙自市2018年地方财政决算（草案），请予审查。

    一、2018年地方财政决算情况

2018年，在市委的正确领导和市人大及其常委会的有力监督下，市财税部门围绕市三届人民代表大会第二次会议确定的目标任务，认真执行各项决议，积极落实市人大常委会审查意见的各项要求，狠抓增收节支，深化财税改革，努力创新财政管理体制机制，财政发展改革取得新进展，促进了全市经济社会各项事业的健康发展。

（一）一般公共预算收支决算情况

1.一般公共预算收入决算情况

2018年，全市一般公共预算收入完成152,842万元，为调整预算数的101.9%，比上年决算数减收34,224万元，下降18.3%。其中：税收收入完成97,574万元，占一般公共预算收入的63.8%，比上年决算数增收21,623万元，增长28.5%；非税收入完成55,268万元，占一般公共预算收入的36.2%，比上年决算数减收55,847万元，下降50.3%。

图表一：2018年一般公共预算收入结构图

一般公共预算收入分项目完成情况：

（1）增值税完成36,759万元，为调整预算数的83.1%，比上年决算数增长6.5%，增收2,250万元。其中：改征增值税完成22,036万元，为调整预算数的84.7%，比上年决算数增长20.6%，增收3,769万元。主要是受降低增值税税率等减税政策因素影响，未能完成调整预算数。

（2）营业税完成243万元，比上年决算数增长279.7%，增收179万元。主要是营改增后零星入库。

（3）企业所得税完成1,755万元，为调整预算数的86%，比上年决算数增长17.7%，增收264万元。主要是部分重点企业如蒙自农村商业银行、瀛洲水泥、红河交通运输集团以及房地产企业因企业生产经营效益好转缴纳所得税增加。

（4）个人所得税完成2,472万元，为调整预算数的100.9%，比上年决算数增长24.9%，增收593万元。主要是工资薪金所得收入增加使个人所得税增收。

（5）资源税完成166万元，为调整预算数的66.4%，比上年决算数下降7.8%，减收14万元，主要受采矿量减少影响。

（6）城市维护建设税完成6,522万元，为调整预算数的90.6%，比上年决算数增长1.2%，增收76万元。主要受主税种增值税影响。

（7）房产税完成4,387万元，为调整预算数的99.3%，比上年决算数增长25.1%，增收880万元，主要受房地产行业回暖影响。

（8）印花税完成2,841万元，为调整预算数的83.6%，比上年决算数增长0.1%，增收2万元。主要受大额交易合同减少等因素影响导致未能完成调整预算数。

（9）城镇土地使用税完成3,540万元，为调整预算数的66.7%，比上年决算数下降37.1%，减收2,091万元，主要是2017年清理入库政府用地城镇土地使用税后增收，属一次性收入。

（10）土地增值税完成9,055万元，为调整预算数的237%，比上年决算数增长175.4%，增收5,767万元。主要是处置过桥米线小镇、石榴庄园取得收入缴纳土地增值税以及新开发房地产项目增加。

（11）车船税完成4,222万元，为调整预算数的106.9%，比上年决算数增长17.6%，增收632万元。主要是车辆保有量增加。

（12）耕地占用税完成333万元，为调整预算数的55.2%，比上年决算数下降34.1%，减收171万元,主要是土地出让进度较慢，部分土地地块未能及时签订合同，导致未能完成调整预算数。

（13）契税完成21,647万元，为调整预算数的186%，比上年决算数增长169.8%，增收13,623万元。主要是：一是二手房交易量增加，二是新开盘房地产项目增加，三是征收方式由原来的开发商代缴改为纳税人自行缴纳，拉动契税收增收。

（14）烟叶税完成3,541万元，为调整预算数的90.8%，比上年决算数下降9.2%，减收360万元，主要是烟叶收购量减少。

（15）环境保护税完成93万元，为调整预算数的93%。

（16）专项收入完成4,237万元，为调整预算数的113%，比上年决算数下降72.5%，减收11,195万元，主要是去年同期入库坝区耕地质量补偿费收入10,000万元成不可比减收。

（17）行政事业性收费收入完成15,558万元，为调整预算数的111.3%，比上年决算数增长27.4%，增收3,348万元，主要是建设费行政事业性收费收入增收2,138万元。

（18）罚没收入完成4,344万元，为调整预算数的99.6%，比上年决算数下降25.1%，减收1,456万元。主要是上年一次性收入减收。

（19）国有资源（资产）有偿使用收入完成22,311万元，为调整预算数的85%，比上年决算数下降68.9%，减收49,457万元。主要是上年同期入库过桥米线小镇资产处置收入成不可比减收。

（20）政府住房基金收入完成975万元，为调整预算数的106.3%，比上年决算数增长21.3%，增收171万元。主要是保障房租金收入增收。

（21）其他收入完成7,764万元，为调整预算数的108.3%，比上年决算数增长52.2%，增收2,663万元。主要是入库小龙潭搬迁村委会移交蒙自管理运行经费补偿款后增收。

2、一般公共预算支出决算情况

     一般公共预算支出完成346,269万元，为调整预算数的104.9%，比上年决算数下降1%，减支3,566万元。

图表二：2018年一般公共预算支出结构图

     一般公共预算支出分项目完成情况：

（1）一般公共服务支出完成44,742万元，为调整预算数的136.9%，比上年决算数下降14.2%，减支7,399万元。主要是上年安排预拨改革性补贴及绩效奖励资金造成不可比。

（2）公共安全支出完成18,733万元，为调整预算数的119.2%，比上年决算数下降8.3%，减支1,689万元。主要是上级政法转移支付有所减少，以及公安罚没收入减收带来成本返还支出减少。

（3）教育支出完成70,940万元，为调整预算数的110.5%，比上年决算数下降9.6%，减支7,568万元。主要是上级义务教育转移支付减少2,063万元，本级财力下降压缩专款支出。

（4）科学技术支出完成1,220万元，为调整预算数的58.8%，比上年决算数下降43.2%，减支927万元。主要是上级转移支付减少895万元。

（5）文化体育与传媒支出完成1,373万元，为调整预算数的47.2%，比上年决算数下降55%，减支1,680万元。主要是本级财力安排的支出减少。

（6）社会保障和就业支出完成44,298万元，为调整预算数的104.8%，比上年决算数增长9.9%，增支3,990万元。主要是上级基本养老金转移支付增加2,729万元。

（7）医疗卫生与计划生育支出完成43,555万元，为调整预算数的109.8%，比上年决算数增长4.3%，增支1,804万元。主要是上级补助的基本医疗保险基金等比上年增加1,562万元。

（8）节能环保支出完成8,832万元，为调整预算数的88.8%，比上年决算数增长21.2%，增支1,546万元，主要是上级专款污染防治等经费增加1,416万元。

（9）城乡社区事务支出完成37,288万元，为调整预算数的270.2%，比上年决算数增长27.4%，增支8,024万元，主要是本级财力安排的支出增加。

（10）农林水事务支出完成26,798万元，为调整预算数的72.3%，比上年决算数下降31.5%，减支12,300万元，主要是本级财力安排的支出减少。

（11）交通运输支出完成30,277万元，为调整预算数的106.6%，比上年决算数增长202.3%，增支20,263万元，主要是上级补助车辆购置税专项资金增加21,664万元。

（12）资源勘探电力信息等事务支出完成1,061万元，为调整预算数的50.6%，比上年决算数下降68.7%，减支2,331万元。主要是上级补助资金减少1,374万元，本级财力安排的支出有所减少。

（13）商业服务业等事务支出完成384万元，为调整预算数的32.7%，比上年决算数下降84.9%，减支2,163万元。主要是本级财力安排的支出减少。

（14）国土海洋气象等事务支出完成2,939万元，为调整预算数的74.2%，比上年决算数下降31.3%，减支1,340万元。主要是上级专项补助资金减少。

（15）住房保障支出完成8,579万元，为调整预算数的45.9%，比上年决算数下降30.5%，减支3,770万元。主要是上级专项补助资金减少。

全市一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入152,842万元，上级各项补助收入209,351万元（返还性收入21,108万元、一般性转移支付收入78,616万元、专项转移支付补助109,627万元），债务转贷收入24,772万元，调入预算稳定调节基金5,996万元，调入资金10,725万元，收入总计403,686万元；一般公共财政预算支出346,269万元，上解上级支出26,467万元（体制上解支出17,652万元、专项上解支出8,815万元），政府债务还本支出21,972万元，安排预算稳定调节基金8,767万元，支出合计403,475万元。收支相抵，年终一般公共预算结余211万元（项目结转结余）。

2018年预算稳定调节基金8,767万元比年初向市人民代表大会报告7,557万元增加1,210万元，主要是与州财政结算后净结余增加，其中，上级补助收入由206,349万元增加到209,351万元，增加3,002万元，主要是增收留用及以奖代补资金补助增加4,747万元，增值税五五分享税收返还减少2,306万元，金融保险企业附加税结算增加584万元，国家监察体制改革下划相关经费基数扣减24万元；上解上级支出由24,675万元增加到26,467万元，增加1,792万元，主要是体制上解减少460万元，专项上解增加2,252万元。按照《预算法》关于一般公共预算结余资金应当补充预算稳定调节基金的规定，一般公共预算结余资金全部转入预算稳定调节基金后增加。

上级补助收入209,351万元比年初向市人民代表大会报告数206,349万元增加3,002万元，主要是年终结算返还性收入增加。

调入资金的主要构成是：基金调入（土地出让金计提费用及纯收益）10,725万元。

预备费使用情况是：2018年预算本级预备费2,263万元，实际安排1,508万元，结余755万元，分别安排用于一般公共服务836万元，文化体育与传媒5万元，社会保障与就业303万元，医疗卫生2万元，城乡社区事务34万元，农林水事务328万元。结余部分全部调入预算稳定调节基金。

调入预算稳定调节基金使用情况是：2017年增调的预算稳定调节基金5,996万元，按照有关规定于2018年调整预算时用于平衡预算。

    （二）政府性基金决算情况

2018年，全市政府性基金预算收入完成67,349万元，为调整预算数的86.1%，比上年决算数增长58.3%，增收24,815万元，主要是2018年加大土地出让力度，压实目标责任，共有25宗土地出让收入入库，其中以前年度4宗，今年出让21宗。因土地出让金组织征收难度加大，未缴清出让金地块逐步增多。已成交确认国有建设用地中，因土地出让时未净地出让，涉及征地拆迁、电力拆迁及城市道路基础设施等问题，影响土地交付，用地单位在缴纳土地保证金后，未再缴纳出让金余款，也未签订土地出让合同，使政府性基金预算收入仅完成调整预算数的86.1%。

政府性基金支出完成104,825万元，为调整预算数的77.8%，比上年决算数增长195%，增支69,287万元，主要是新增专项债券安排支出50,000万元，以及土地出让金收入增加带来的增支。受土地出让收入未完成预算影响，使政府性基金支出仅完成调整预算数的77.8%。

全市政府性基金预算平衡情况：政府性基金预算收入67,349万元，上级补助收入3,141万元，上年结余3,163万元，债务转贷收入56,000万元，收入总计129,653万元；政府性基金支出104,825万元，上解上级支出3,824万元，调出资金10,725万元,债务转贷支出6,000万元，支出总计125,374万元。收支相抵，政府性基金结余4,279万元，均为国有土地使用权出让收入结余。 

政府性基金结余4,279万元比年初向市人民代表大会报告8,015万元减少3,736万元，主要是与州财政结算后，增加省级从土地收入中计提专项资金清算上解3,824万元，中央农田水利建设资金2016年和2017年清算上解资金88万元从一般公共预算上解。

   （三）国有资本经营决算情况

国有资本经营上级转移支付补助收入265万元(“三供一业”移交补助支出)。

国有资本经营支出313万元，为调整预算数的187.4%。

国有资本经营预算平衡情况：上年结转48万元，上级补助收入265万元，收入总计313万元；国有资本经营支出313万元，支出合计313万元。收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。

蒙自市现有国有企业为蒙自市城市建设投资有限责任公司、新型城镇化建设投资有限责任公司、蒙自市旅游文化投资开发有限责任公司等二十九家国有企业，公司正处于实体化改革时期，2018年无收益上缴财政。

    （四）社会保险基金决算情况

2018年，全市社会保险基金收入完成136,333万元，为调整预算数的116.6%，比上年决算数下降6.8%，减收9,869万元，基金收入较上年大幅减少的原因是2014年10月至2017年2月之间的机关事业单位养老保险金收入在2017年进行清算，造成不可比。社会保险基金收入中：企业职工基本养老保险基金收入42,599万元，失业保险基金收入2,242万元，城镇职工基本医疗保险基金收入34,766万元，工伤保险基金收入1,724万元，生育保险基金收入3,640万元，城乡居民养老保险基金收入7,136万元，居民基本医疗保险基金收入25,702万元，机关事业单位养老保险基金收入18,524万元。

社会保险基金支出完成119,499万元，为调整预算数的97.1%，比上年决算数下降13.9%，减支19,218万元。基金支出较上年大幅减支的原因是2014年10月至2017年2月之间的机关事业单位养老保险金支出在2017年进行清算，造成不可比因素。社会保险基金支出中：企业职工基本养老保险基金支出29,905万元，失业保险基金支出1,851万元，城镇职工基本医疗保险基金支出38,240万元，工伤保险基金支出1,003万元，生育保险基金支出3,279万元，城乡居民养老保险基金支出5,448万元，居民基本医疗保险基金支出22,085万元，机关事业单位养老保险基金支出17,688万元。

社会保险基金预算收支平衡情况是：社会保险基金收入136,333万元，减去社会保险基金支出119,499万元，本年结余16,834万元，加上年结余57,621万元，年终滚存结余74,455万元，其中：企业职工基本养老保险基金年末滚存结余29,272万元，失业保险基金年末滚存结余1,329万元，城镇职工基本医疗保险基金年末滚存结余11,679万元，工伤保险基金年末滚存结余2,720万元，生育保险基金年末滚存结余604万元，城乡居民基本养老保险基金年末滚存结余14,812万元，居民基本医疗保险基金年末滚存结余10,856万元，机关事业单位养老保险基金年未滚存结余3,183万元。

二、政府性债务情况

截止2018年12月31日，蒙自市地方政府性债务总额436,372.45万元。其中：政府债务210,180.06万元（一般债务120,180.06万元，专项债务90,000万元），政府或有债务226,192.39万元。

具体包括：融资项目债务余额235,867.99万元；建设项目工程欠款24,163.46万元；新增一般债券余额10,300万元，新增专项债券50,000万元；置换一般债券76,041万元,置换专项债券40,000万元

融资类债务构成情况如下：蒙自市2015年城市棚户区改造项目贷款10,000万元，2013年保障性住房建设项目贷款5,000万元，2013、2014年保障性住房筑梦新城项目贷款20,000万元，蒙自市长桥海水库扩容工程贷款15,670万元，高原特色石榴庄园项目贷款36,200万元，人民医院扩建项目贷款15,000万元，蒙自市核心城区红河大道和天马路沿线土地储备贷款40,180万元。

2018年新增债券52,800万元，其中：蒙自市委党校建设项目工程1,000万元、新建弥蒙高铁蒙自段土地征迁项目1,800万元、蒙自市长桥海南片区新型城镇化建设土地储备项目（一期）50,000万元。置换债券 27,972万元（一般债券21,972万元，专项债券6,000万元），偿还债券利息4,012.23万元。

《蒙自市人民代表大会常务委员会关于批准蒙自市2018年新增地方债务限额及市级财政专项预算调整方案的决议》（蒙人发〔2018〕34号），批准蒙自市人民政府2018年新增债务限额7.3亿。批准后蒙自市地方政府债务限额为31.91亿元，其中：一般债务22.01亿元，专项债务9.9亿元。

2019年，债券到期还本需要资金12,690万元，利息及手续费6,325.16万元，部分征地款、工程款拖欠期限较长，不能及时兑付，将危及政府信用。

三、财政预算执行的主要工作及取得的主要成效

2018年，为了确保预算平稳执行，按照市委的决策部署，认真贯彻落实市三届人大第二次会议的有关决议，采取有力措施，狠抓以下几个方面工作：

（一）培财源抓征管，收入质量明显提高

2018年，面对宏观经济下行和税收收入持续减收的严峻形势，按照省政府关于提高财政收入质量的要求，财政部门始终把促进税收增收、提高收入质量作为第一位工作目标。2018年，全市税收收入完成97,574万元，占一般公共预算收入的63.8%，比上年增长28.5%。主要采取了以下措施：一是贯彻落实减税降费政策。认真履行职责，进一步压实主体责任，严格落实各项减税降费政策措施，切实减轻了企业负担，增强了企业发展活力，促进了全市经济社会平稳健康发展。2018年，全市累计减免各项税收5.83亿元（为全口径收入，含历年出台的改善民生2.5亿元、促进小微企业发展1亿元、节能环保0.4亿元等十一个领域税收优惠政策）；降低企业社会保险费0.21亿元；取消、停征、降低部分行政事业收费和政府性基金项目，共取消、免征、降低、停征收费0.87亿元，全年减轻各类市场主体负担达6.91亿元。二是强化政策支持。年内先后出台《蒙自市促进民营经济健康发展的二十二条措施》、《蒙自市“兴百企、促转型”十条措施》、《蒙自市招商引资十一条优惠办法》等扶持政策，有力支持重点企业引进落地。三是服务好新增税源项目。尤其是天马医药物流、杭萧钢构、绿色石材矿山、老寨风电场以及新开工的一系列重点项目，使之形成新的税收增长点。四是税收计划下乡镇。从2018年开始，每年下达乡镇税收计划，并将乡镇税收计划完成情况与次年乡镇财政预算安排挂钩，全面调动乡镇抓税收工作的积极性，实现由税务部门抓税收到全市各单位齐抓税收的转变。五是全面推进协税护税工作机制。制定《蒙自市加强协税护税工作实施方案》，按“政府主导、财税牵头、部门配合、信息共享”的工作机制，全面推进协税护税工作，形成人人是征税员、个个是宣传员的协税护税工作氛围。

（二）调结构保重点，支出结构持续优化

在财政收入减收的不利形势下，要实现全年财政收支平衡势必要通过调整支出结构解决。我市针对今年财政运行中发现的困难和问题，科学研判形势，积极研究对策，通过争取上级补助，调整支出结构等措施有力保障各项支出。一是积极争取上级资金，1—12月全市共收到上级补助资金241,761万元，比上年增加83,693万元，增长52.9%。二是优先保障工资发放、机构运转。全市财政供养人员11,794人，全年用于发放工资支出122,282万元，半供养人员10,488人，劳务费及补助支出10,083万元。三是压缩一般性支出，提高资金使用效益。通过调整预算，进一步压缩各部门一般工作经费等项目专款2.48亿元，减轻市级财政支出压力。进一步贯彻落实中央八项规定，按照厉行节约反对浪费总体要求，不断压缩“三公”经费。2018年，全市“三公”经费支出1,752.3万元，为年初预算数的54.9%，比上年下降11.6%，减支230.4万元，实现“三公”经费只减不增的要求。四是坚决支持打好三大攻坚战。着力做好防范化解财政风险，对政府投资建设无资金来源的项目、不能自求平衡的项目、会造成政府债务的项目一律暂停。多方筹措资金支持脱贫攻坚、污染防治。加大扶贫资金整合力度，全年整合扶贫资金5.3亿元。节能环保支出安排8,832万元，其中向上争取625万元专项资金用于淘汰黄标车。

（三）惠民生促公平，民生福祉有力保障

努力克服各种不利因素的影响，采取切实可行的有效措施，积极筹措调度资金，优化支出结构，着力保障和改善民生支出，2018年全市民生支出263,826万元，占一般公共预算支出的76.1%。一是认真落实义务教育“两免一补”政策，及时足额拨付义务教育经费保障机制资金，认真落实义务教育“两免一补”政策，及时足额拨付义务教育经费保障机制资金。二是加大科技投入，促进科技创新。2018年财政不断加大科技投入力度，支持科技创新能力建设，积极配合科技部门向上级部门争取资金，充分发挥科技发展对经济社会发展的引领和支撑作用。三是积极筹措资金，解决教育中的热点、难点问题。我市自2012年3月实施农村义务教育营养改善计划以来，全年共安排资金346万元，全部用于农村义务教育学校192名食堂人员工资发放，为我市有效实施农村义务教育营养改善计划提供有力保障。四是认真做好油价补贴资金发放管理工作。认真审核我市出租车和农村道路营运车辆的用油量，全市累计发放成品油提价财政补贴资金996万元。五是全力保障和改善民生。全年共拨付八项社会保险基金110,077万元；兑付城市居民最低生活保障金684万元，累计发放23,604人次，人均补助336元/人/月，兑付农村居民最低生活保障金1,812万元，累计发放94,151人次，人均补助203元/人/月。2018年安排建档立卡贫困人口参加城乡居民基本医疗保险个人缴费市级财政配套资金613万元，兜底保障补助资金150万元。六是认真落实好各项惠农补贴。全年共兑付耕地地力保护补贴资金4,208.41万元，涉及农户62,628户；兑付农机购置补贴220万元，涉及农户523户。

（四）推改革夯基础，财政工作有序推进

一是继续深化和推进财政国库集中支付改革。我市的财政国库制度改革继续按照“横向到边、纵向到底”的总要求，进一步扩大国库集中支付的改革单位面和资金范围，积极推进乡镇国库集中支付改革，压缩预算单位79家。二是巩固和完善财政统发工资改革，实现市级财政全额拨款的行政、事业单位和11个乡镇财政全供养人员工资纳入财政工资统发，统发单位达120户，人员8,129人，累计发放工资88,415万元。完善政府聘用临时人员劳务费发放管理工作，聘用临时人员劳务费发放实行财政国库集中支付，全年发放编外人员2,097人劳务费4,119万元。三是强化服务，高效完成政府采购任务。紧紧围绕全市经济建设大局，全方位拓展政府采购范围，着力培育公开、公平、公正的竞争机制和市场环境，不断强化服务意识、诚信意识，全力做好全市行政事业单位的采购服务，积极认真地完成各项采购任务，服务质量和公信力不断增强。全市采购计划金额4,253万元，实际采购金额3,865万元，节约财政资金388万元，资金节约率为9%。四是加大盘活财政存量资金力度。对结余结转两年以上的财政资金，收回总预算统筹安排使用，切实控制和减少资金沉淀，让趴在账上的财政资金重新发挥最大效益。2018年收回各部门存量资金29,717万元，其中：返还单位继续使用3,231万元，用于发放离退休人员生活补助及在职人员绩效奖励14,123万元，用于机构运转2,369万元，用于脱贫攻坚2,884万元，用于民生支出1,551万元，用于创建全国文明城市支出200万元，用于项目支出5,359万元。

（五）重目标强应用，全面绩效管理稳步实施

党的十九大报告明确提出要建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理。我市近年来不断加强预算绩效管理，探索预算绩效管理改革，将预算绩效管理工作作为主线，贯穿于财政工作的全过程，切实提高财政资源配置效益。按照全过程预算绩效管理的要求，尽快建立完善绩效目标、绩效跟踪、绩效评价、结果运用全过程的绩效制度体系，把绩效理念和方法贯穿于预算编制、预算执行、决算各个环节，为绩效管理提供制度保障。2018年对蒙自市2017年旅游文化产业扶持经费、蒙自市2017年工商企业发展资金等8个项目支出6,400万元开展项目支出绩效评价，对市扶贫办、鸣鹫镇10个部门整体支出39,671万元开展部门整体支出绩效评价，对蒙自市住建局路灯大队2018年路灯、景观灯照明电费（含红河大道照明及维护）等2个项目共1,718万元资金开展绩效跟踪，对《蒙自县行政事业单位公务卡管理暂行办法》开展政策评价。绩效评价工作呈现出了评价范围不断扩大，评价规模不断增多，评价模式越来越多样化的特点。加强绩效业务培训，提升各单位预算绩效管理水平，并率先在州内全面启动部门整体支出绩效目标申报工作；强化结果应用，出台了《蒙自市人民政府办公室关于印发蒙自市预算绩效评价结果应用暂行办法的通知》，将预算绩效评价结果与预算资金安排、绩效考核挂钩。

（六）抓法治强监管，依法理财意识进一步深化

牢固树立法治意识，始终坚持依法行政、依法理财。把《预算法》的各项规定作为从事财政管理活动的行为准则，增强预算的法治性和约束力。严格执行市人大及其常委会批准的预决算报告，自觉接受市人大及其常务委员会的监督，积极参与市人大及其常务委员会开展专题视察、调研和调查，认真听取市人大及其常务委员会、市人大代表审议各项财政报告意见，按照人大决议决定、建议意见，政协议案提案的办理要求，及时分解落实承办任务，强化督促催办。2018年，市人民政府共办理建议提案434件，其中：红河州州人大十二届一次会议代表建议1件，政协红河州十二届一次会议提案11件，蒙自市人大三届二次会议代表建议267件，政协蒙自市三届二次会议提案155件。 434件建议提案已按规定时限全部办结，办复率、协商率均达100%，满意率为99.54%。高度重视审计查出的问题，督促各级各部门认真整改，并在部门预算编制和执行管理中狠抓落实。

在取得上述成绩的同时，我们也清醒地认识到，全市财政工作中仍然存在一些不容忽视的问题。收入方面：我市经济增长基础仍然十分薄弱，传统产业转型升级缓慢，新兴产业发展壮大尚需时日，部分实体经济经营困难，招商引资项目落地缓慢，财源建设仍然任重道远。受国家减税降费影响，再加上一次性收入因素影响，财政收入增收举步维艰。支出方面：各项调资政策出台、社会事业的发展对财政依赖程度较高，加之财政事权与支出责任改革推进较慢，财权事权不匹配的格局未能根本改变，我市财政面临前所未有的配套压力；财政收入减收带来可用财力大幅减少，需要与可能之间的矛盾突出；政府到期债务还本付息压力大，处于偿债高峰期，偿债与建设矛盾突出。

监督索引号53250303100011111