蒙自市2020年政府预算公开

目录

　　1.关于蒙自市2020年一般公共预算收入预算的说明

　　2.关于蒙自市2020年转移支付情况说明

　　3.关于蒙自市2020年举借债务情况说明

　　4.关于蒙自市2020年三公经费预算公开说明

  5.蒙自市2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算（草案）报告 

       6.关于蒙自市2020年重大政策和重点项目等绩效目标说明

  7.关于2020年预算公开空表说明

  8.财政名词解释

　　9.蒙自市政府预算公开表

第一部分 关于蒙自市2020年一般公共预算收入预算的说明

　　2020年，一般公共预算收入按166160万元安排，与2019年快报数159766万元相比增收6394万元，增长4.0%。

　　一、税收收入预计完成110000万元，比2019年快报数增收108796万元，增长1.1%，分税种情况如下：

　　增值税预计完成48100万元，比上年快报数45183万元，增长6.5%；

　　企业所得税预计完成1940万元，比上年快报数1911万元，增长1.5%；

　　个人所得税预计完成1250万元，比上年快报数1216万元，增长2.8%；

　　资源税预计完成500万元，比上年快报数472万元，增长5.9%；

　　城市维护建设税预计完成7100万元，比上年快报数6749万元，增长5.2%；

　　房产税预计完成4200万元，比上年快报数3893万元，增长7.9%；

　　印花税预计完成3700万元，比上年快报数3319万元，增长11.5%；

　　城镇土地使用税预计完成3660万元，比上年快报数3621万元，增长1.1%；

　　土地增值税预计完成10000万元，比上年快报数9734万元，增长2.7%；

　　车船税预计完成4250万元，比上年快报数3952万元，增长7.5%；

　　耕地占用税预计完成1800万元，比上年快报数1638万元，增长9.9%；

　　契税预计完成20000万元，比上年快报数23423万元，下降14.6%；

　　烟叶税预计完成3300万元，比上年快报数3385万元，下降2.5%；

环境保护税预计完成200万元，比上年快报数176万元，增长13.6%；

其他税收收入预计完成0万元，比上年快报数124万元，下降100%；

　　二、非税收入预计完成56160万元，比2019年快报数50970万元增收5190万元，增长10.2%。

　　专项收入预计完成3985万元，比上年快报数3815万元，增长4.5%；

　　行政事业性收费收入预计完成19090万元，比上年快报数18784万元，增长1.6%；

　　罚没收入预计完成4625万元，比上年快报数4514万元，增长2.5%；

　　国有资源（资产）有偿使用收入预计完成22410万元，比上年快报数16820万元，增长33.2%；

　　捐赠收入预计完成0万元，比上年快报数309万元，下降100%；

　　政府住房基金收入预计完成1050万元，比上年快报数1038万元，增长1.2%；

其他收入预计完成5000万元，比上年快报数5690万元，下降12.1%。

第二部分 关于蒙自市2020年转移支付情况说明

　　2020年上级财政预计下达给市一般性转移支付113，811万元，同比减少7525万元，为上年的93.8%。按照规定全部用于保工资、保运转、保基本民生及共同财政事权配套事项等方面支出。专项转移支付预计48,229万元，同比减少13665万元，为上年的77.9%，其中：一般公共服务138万元，同比减少593万元，为上年的18.9%；国防212万元，同比减少150万元，为上年的58.6%；公共安全388万元，同比减少24万元，为上年的94.2%；教育3490万元，同比减少1206万元，为上年的74.3%；科学技术708万元，与上年持平；文化旅游体育与传媒763万元，与上年持平；社会保障和就业3916万元，同比减少1万元，为上年的100%；卫生健康3843万元，同比减少206万元，为上年的94.9%；节能环保8294万元，与上年持平；城乡社区事务2073万元，与上年持平；农林水18120万元，同比减少271万元，为上年的98.5%；交通运输3382万元，同比减少4414万元，为上年执行数的43.4%；资源勘探信息等490万元，与上年持平；商业服务业等313万元，与上年持平；自然资源海洋气象等229万元，与上年持平；住房保障1451万元，同比减少5500万元，为上年的20.9%；粮油物资储备59万元，同比减少735万元，为上年的7.4%；灾害防治及应急管理支出360万元，与上年持平。

根据我市现行县乡财政管理体制，市对下无专项转移支付。

第三部分 关于蒙自市2020年举借债务情况说明

蒙自市2019年政府性债务期初余额268,667.51万元，其中：政府债务余额249,271.51万元（一般债务余额89,271.51万元，专项债务余额160,000万元）。

当期新增 83,275万元，其中：新增债券 70,585万元，再融资债券 12,690万元；当期减少250,833.84万元，其中：再融资债券偿还12,690万元，核销债务31,347.45万元，各类融资贷款偿还206,796.39万元，全年偿还利息6,301.58万元，偿还资金来源为年初预算安排及各单位利用项目结转结余或自有资金安排偿还。　

2020年到期政府债券还本付息及手续费共计20,799.58万元，其中：本金12,007万元，利息8,791.54万元，手续费1.04万元。按债务类型划分，一般债务本金6,007万元，利息3,157.29万元，其他费用0.46万元；专项债券本金6,000万元，利息5,634.25万元，其他费用0.58万元。

第四部分关于蒙自市2020年三公经费预算公开说明

　　根据党中央、国务院关于推进政府预算公开的决策和上级党委、政府、财政部门相关工作安排，现将蒙自市本级，包括市本级行政事业单位及其他单位2020年使用财政拨款安排的“三公”经费预算情况公布如下：

　　2020年全市“三公”经费财政拨款预算安排2832.59万元，与2019年初预算3065.42万元相比，减少232.83万元，下降7.6%。具体分项目情况是：因公出国（境）费用为6万元，与2019年预算数6万元相比无变化。公务接待费用为1356.04万元，与2019年初预算1479.08元相比，减少123.04万元，下降8.3%。公务用车购置及运行维护费用为1470.55万元，与2019年预算数1580.34万元相比减少109.79万元，下降6.9%，其中：公务用车购置费261万元，与2019年预算数261万元相比无变化；运行维护费1209.55万元与2019年预算数1319.34元相比减少109.79万元，下降8.3%。因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费用、公务接待费用分项数均实现了“只减不增”。

按照中央八项规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》等有关文件精神和国务院“约法三章”的要求，以及省委、州委十项规定和省政府关于做好预算公开工作的安排部署，蒙自市财政局将进一步完善“三公”经费管理制度，细化部门“三公”经费预算编制，加强预算执行管理，严格控制“三公”经费预算规模，继续确保本年度“三公”经费预算总规模与上年相比只减不增。

蒙自市2020年“三公”经费预算财政拨款情况汇总表

单位：万元

　　“三公”经费相关情况说明

　　一、“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入财政预算管理的“三公”经费，反映市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　二、“三公”经费预算数是指各部门（含下属单位）从年初预算批复中安排用于因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费的预算数（包括基本支出和项目支出）。

三、使用市本级财政拨款安排“三公”经费的部门均纳入统计的单位范围，本级各部门“三公”经费，由各部门在云南省财政厅统一网站及蒙自市门户网站上公开，如需了解具体情况，可与部门直接联系。

第五部分 蒙自市2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算（草案）报告

【2020.1】蒙自市第三届人民代表大会第四次会议文件之19

蒙自市2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算（草案）的报告（书面）     

——2020年1月18日在蒙自市第三届人民代表大会第四次会议上

蒙自市财政局 

各位代表：

受市人民政府委托，现将蒙自市2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算（草案）提请市三届人大四次会议审查，并请市政协各位委员和列席人员提出意见。

一、2019年地方财政预算执行情况

2019年，在市委的坚强领导下，在市人大及其常委会的监督支持下，市人民政府及其财税部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会以及中央经济工作会议精神，认真贯彻落实市三届人大三次会议要求，坚持稳中求进工作总基调^"和新发展理念，切实推进高质量可持续财政建设，全力打好三大攻坚战，全面落实减税降费政策，突出重点领域保障，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作，全年预算执行情况总体较好，财政收支增长稳中有进，减税降费政策效应持续释放，重点支出保障有力。

（一）一般公共预算执行情况

全市地方财政总收入^#完成243,610万元，为年初预算数的97.5%，为调整预算数的103.3%，比上年增长0.4%，增收953万元。在地方财政总收入中，一般公共预算收入^$完成159,766万元，为年初预算数、调整预算数的100.5%，比上年增长4.5%，增收6,924万元。其中：税收收入^%完成108,796万元，占一般公共预算收入的68.1%，为年初预算数、调整预算数的105.6%，比上年同期增长11.5%，增收11,222万元；非税收入^&完成50,970万元，占一般公共预算收入的31.9%，为年初预算数、调整预算数的91.2%，比上年下降7.8%，减收4,298万元。

图一：蒙自市2019年地方一般公共预算收入结构图

图二：蒙自市2019年地方一般公共预算支出结构图

（二）政府性基金预算⁾执行情况

政府性基金预算收入完成167,869万元，为年初预算数的335.7%，为调整预算数的129.1%，比上年增长149.3%，增收100,520万元。

政府性基金预算支出完成179,943万元，为年初预算数的210.8%，为调整预算数的125.1%，比上年增长71.7%，增支75,118万元。

政府性基金预算平衡情况：政府性基金预算收入167,869万元，上级补助收入5,356万元，上年结余收入4,279万元，债务转贷收入75,000万元，收入总计252,504万元；政府性基金预算支出179,943万元，上解支出19,533万元，债务还本支出5,000万元，调出资金40,000万元，支出总计244,476万元。收支相抵，政府性基金预算收支结余8,028万元。

（三）国有资本经营预算^*执行情况

国有资本经营预算收入完成130万元，为年初预算数的130%，为调整预算数的100%。

国有资本经营预算平衡情况：收入130万元，收入方合计130万元；国有资本经营预算调出资金130万元，支出方合计130万元。收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。

（四）社会保险基金预算^执行情况

2019年我市社会保险基金预算总收入完成139,474万元，为年初预算数的100.3%，比上年增长2.3%，增收3,141万元。

社会保险基金总支出完成127,629万元，为年初预算数的106.1%，比上年增长6.8%，增支8,130万元。其中，城乡居民基本医疗保险基金支出较年初预算数超支9%，主要原因是：蒙自作为州府所在地，定点医疗机构多，就医较为方便，市人民医院、市妇幼保健院、州第一人民医院相继完成改扩建，接诊量成倍增长，导致医疗费用快速增长，再加上医保报销比例及范围调整扩大，导致全市医疗保险基金支出大幅增加。为满足城乡居民医疗保障需求，调增2019年城乡居民基本医疗支出预算3500万元。

社会保险基金预算平衡情况：社会保险基金预算收入139,474万元，减去社会保险基金支出127,629万元，本年社会保险基金结余11,845万元，加上2018年末滚存结余74,455万元，2019年社保基金预算年末滚存结余86,300万元。

以上预算执行情况均为快报数，部分数据还会有所变化，待州财政局结算批复后，再将财政决算情况向市人大常委会报告。

（五）政府性债务情况

 截至2019年12月31日，蒙自市地方政府性债务^总额268,667.51万元。其中：政府债务249,271.51万元（一般债务89,271.51万元，专项债务160,000万元），政府或有债务19,396万元。

具体包括：融资项目债务余额21,827.03万元；建设项目工程欠款260.98万元；新增一般债券余额10,038.5万元，新增专项债券120,000万元；置换一般债券52,379万元,置换专项债券29,000万元,偿还到期政府债券35,162万元（其中:一般债券24,162万元、专项债券11,000万元）。

融资类债务构成情况如下： 2013、2014年保障性住房筑梦新城项目贷款12,726万元，长桥海水库扩容工程6,670万元，红河州滇南中心城市交通项目蒙自市子项目2,431.03万元。

2019年新增债券70,585万元，其中：蒙自市易地扶贫搬迁建设项目585万元，红河综合交通枢纽土地储备项目30,000万元、蒙自市城市棚户区改造联大路片区30,000万元、蒙自市城市棚户区改造原州糖果厂片区10,000万元。置换债券12,690万元（一般债券7,690万元，专项债券5,000万元），偿还债券利息6,302.47万元。

《蒙自市人民代表大会常务委员会关于批准蒙自市2019年新增地方债务限额及市级财政专项预算调整方案的决议》（蒙人发〔2019〕42号），批准蒙自市人民政府2019年新增债务限额114,895万元。批准后蒙自市地方政府债务限额为433,995万元，其中：一般债务264,995万元，专项债务169,000万元。2020年，债券到期还本需要资金12,007万元，利息及手续费8,707.8万元。

二、2019年财政工作开展情况

2019年，市财政部门认真贯彻《中华人民共和国预算法》及《关于人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的实施意见》，落实市三届人大三次会议通过的决议要求，采取有效措施强化预算执行管理，积极的财政政策加力提效，有力服务保障全市经济高质量跨越式发展大局。

（一）加强财政收支管理，支持落实减税降费

实施更大规模减税降费^是党中央应对复杂经济形势、深化供给侧结构性改革作出的重大决策部署。在市委的坚强领导下，市财税部门把贯彻落实党中央实施大规模减税降费重大决策部署作为2019年财税工作的头等大事，迅速行动，加强统筹协调，强化政策宣传，推动政策落实，确保大规模减税降费政策落到实处、见到实效，增强企业和人民群众的获得感、幸福感，推动蒙自经济高质量可持续发展。一是全面落实减税政策。深化增值税改革推进实质性减税，对小微企业实施普惠性税收减免，全面实施修改后的个人所得税法。落实增值税小规模纳税人顶格减征6税2附加、扶持自主就业退役士兵和重点群体创业就业税收优惠、境外旅客购物离境退税等政策。全年减税规模达18,085万元，惠及纳税人89,126户。二是全面落实降低社保费措施。继续执行阶段性降低失业保险、工伤保险费率。将城镇职工基本养老保险单位缴费比例降至16%，调整社保缴费工资基数。全年降低社保费规模达11,334万元。三是降低行政事业性收费和政府性基金征收标准。减免不动产登记费，调整专利收费减缴条件，降低特种设备检验检测费等6项行政事业性收费，降低出入境证照、商标注册费收费标准，免征易地搬迁项目城市设施配套费、不动产登记费、防空地下室易地建设费，全年减免各项收费达1,748万元。四是多措并举，挖掘收入增长潜力。加强协税护税工作，完善综合治税措施，强化对重点税源、重点企业、重点项目的监测分析，准确掌握重点纳税企业生产经营状况，牢牢把握税收征管主动权，坚决杜绝税收流失，切实做到应收尽收，努力做大财政收入总量。全年一般公共预算收入增长4.5%，税收占比达68.1%，财政收入质量明显提高。五是多渠道开源弥补减收。加大预算稳定调节基金调入力度，全年调入预算稳定调节基金8,767万元。提高政府性基金预算和国有资本经营预算调入一般公共预算比例，全年从政府性基金预算调入资金40,000万元，国有资本经营预算调入资金130万元，主要用于弥补市级财力缺口。及时收回结余资金和超过两年的结转资金，全年收回财政存量资金11,325万元，统筹用于各项民生支出^及重点项目支出。盘活变现各类资源和资产，全年各类资产处置收入15,887万元，弥补减税降费形成的减收。六是兜住“三保”底线。切实硬化预算约束，调整优化支出结构，压缩一般性支出，竭力将“三保”支出保障放在首位。

（二）聚焦“5+1大抓”^发力，培育壮大经济发展新动能

一是推动实施乡村振兴战略。以农业供给侧结构性改革^为重点，着力完善财政支农体制机制，加大耕地保护补偿力度。发放农业支持保护补贴4,050万元，支持高原特色农业现代化建设。争取美丽乡村建设4个项目130万元，推动美丽乡村建设提档升级。争取农田建设补助资金1,090万元，支持高标准农田建设。安排3,230万元用于现代农业发展，万亩现代农业产业园佳沃集团蓝莓产业园、海升集团水果产业园初见成效。积极支持创建“一县一业”示范县，争取省级补助资金1,500万元；二是支持工业转型升级。安排3,313万元用于椅子山绿色建材产业园建设，园区聚集效应不断凸显，年产500万吨砂石料绿色矿山项目、钢结构装配式产业基地一期项目建成试生产，入园企业达13家；三是保障重点项目资金需求。年初除安排项目前期经费外，还安排项目切块经费3,000万元，用于市级确定的重点项目建设及公益性项目配套资金。统筹安排红河综合交通枢纽项目前期经费621万元，确保项目开工建设；继续安排世行配套项目建设资金，推动市政基础设施建设。积极向上争取项目资金，全年争取上级资金184,375万元、专债项目3个资金7亿元；四是落实招商引资政策。执行《蒙自市招商引资十一条优惠办法》，安排招商引资奖励资金3,000万元，推动招商引资项目顺利落地；五是大力支持民营经济和实体经济发展。贯彻落实减税降费政策，着力破解民营经济发展的难点和瓶颈，为民营经济发展营造良好的营商环境。出台《蒙自市中小企业扶持贷款实施办法》，帮助企业解决融资难、融资贵问题。

（三）统筹兼顾突出重点，支持打好三大攻坚战

一是坚决打好防范化解重大风险攻坚战。面对政策性减收和偿还到期债务的双重压力，我们坚持“堵后门”和“开前门”并行，扎实推进“两清两防两化^”工作，完成年度债务化解和拖欠民营企业中小企业账款清偿目标。制定出台了《蒙自市政府隐性债务两清工作方案》，严格实行债务限额管理，停建缓建了16个无法自求平衡的重点项目。按照“实事求是、项目穿透、资债匹配、分类处置”的债务化解和资本运作思路，加快政府平台公司实体化改革，盘活划入估值10亿元的国有经营性资产，稳步拓展股权投资、公交运营、工程建设、劳务派遣、汽修、集贸市场运营等实体业务。二是坚决支持打好脱贫攻坚战。2019年，全市扶贫支出15,871万元，同比增支10,123万元，增长176.1%，其中，市级安排扶贫专项资金2,650万元。增加安排就业、健康扶贫资金，全年拨付医疗保障兜底资金907万元，深入推进扶贫资金精准投放、精准使用。抓好财政专项扶贫资金监管问题整改落实，严格按照中央、省、州、市扶贫资金管理办法和有关政策规定，从预算安排、资金下达、资金拨付等各个环节，全过程加强资金监管，将监管责任细化到具体人员，实行分片挂钩工作机制，实现财政专项扶贫资金监管全覆盖，资金使用效益不断提高。三是坚决支持打好污染防治攻坚战。进一步完善财政支持生态文明建设政策，全力支持打好蓝天、碧水、净土“三大保卫战”。2019年，全市节能环保支出9,023万元，同比增支191万元，增长2.3%。争取上级资金100万元用于支持庄寨水库水污染综合治理。安排500万元支持大棚房专项整治。安排177万元用于非法养殖拆除，安排1,007万元用于水体污染治理。持续支持五里冲水库移民避险解困项目，全年共安排资金3,828万元。全面推行草原禁牧、休牧、轮牧和草畜平衡制度，下达中央农业资源及生态保护补助资金387万元。

（四）持续保障和改善民生，坚持不懈支持社会事业发展

努力克服各种不利因素的影响，采取切实可行的有效措施，积极筹措调度资金，优化支出结构，着力保障和改善民生支出，2019年全市民生支出251,389万元，占一般公共预算支出的68.5%。一是支持教育事业优先发展。2019年，投入资金651万元支持学前教育发展。投入资金8,611万元，落实“两免一补”和营养改善计划，及时足额拨付义务教育经费保障机制资金。拨付资金1,726万元，推进职业教育质量提升。安排资金2,427万元，用于校园建设及设备采购，保障载道小学等新办学校投入使用。二是支持就业创业。争取上级就业补助资金1,668万元，重点支持就业扶贫、职业培训、就业见习、技能人才培养等就业创业工作开展。做好创业担保贷款相关配套工作，全年拨付创业担保贷款贴息资金640万元。三是支持推进医疗卫生事业。安排基本公共卫生服务项目补助资金2,288万元，支持促进基本卫生服务均等化。安排资金798万元用于各类疾病预防控制，切实保障人民群众生命安全。安排城乡居民基本医疗保险补助资金18,253万元，保障城乡居民医疗保障待遇的落实。2019年居民医保人均财政补助标准增加30元，达到每人每年不低于520元。下达医疗救助补助资金1,288万元，充分发挥医疗救助对贫困人口的托底保障作用。四是支持文化体育事业发展。预算内安排“活力蒙自”专项资金1,500万元，为各项文化活动开展提供资金保障。下达资金205万元，支持公共图书馆、文化馆（站）、博物馆免费开放。五是强化民生兜底保障。完善城乡最低生活保障制度，2019年安排城乡最低生活保障资金600万元。安排农村危房改造补助资金6,369万元，支持做好农村“四类重点对象”危房改造等工作。统筹安排资金1,090万元用于非洲猪瘟防控处置经费。加强对农村基层干部的关心关爱，投入财政资金2,226万元，村组干部待遇月均提高300元，为665名贫困乡村干部进行健康体检。六是支持创建全国文明城市。制定出台《蒙自市创建全国文明城市专项经费管理暂行办法》，健全经费投入机制，统筹各类资金6,000多万元用于文明城市创建工作，安排900万元用于城市基层党建示范工作。

（五）深化财税金融体制改革，不断提升财政治理水平

一是全面实施预算绩效管理^。贯彻落实《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》，制定《蒙自市财政支出预算绩效跟踪管理暂行办法》，率先开展部门整体支出绩效目标申报工作和项目绩效目标申报工作，对全市61个一级预算单位、34个二级预算单位2019年部门整体支出和14个重点项目支出按季度开展绩效跟踪评价工作，将绩效评价结果作为安排预算、资金拨付的依据，绩效管理理念逐渐强化。二是国库管理工作不断强化。深入推进财政国库管理制度改革，全市124个预算单位全面纳入收入收缴改革和国库集中支付改革；严格规范管理财政专户，全市保留的财政专户全部归口国库部门管理；切实加强国库库款管理，强化预算执行动态监控，推进国库集中支付电子化管理^，实现财政统发工资直接支付，提高财政资金使用的安全性、有效性和规范性；规范国库会计核算，全面实施政府会计制度改革，实行双功能、双分录、双报告核算。三是政府采购管理工作规范有效。制定政府采购目录和标准，政采云电子卖场^正式上线运行。2019年，全市采购计划金额23,287万元，实际采购金额22,792万元，节约资金495万元，资金节约率为2.1%。四是健全完善预算公开机制。及时、规范、全面公开政府预算、部门预算和“三公”经费预算情况。做好预算公开工作动态监督和整改，加强部门预算公开工作事前、事中、事后的监督，确保公开面和及时率均达100%。五是持续推动“5+5+2”金融改革^。充分用好 “5+5+2”金融改革政策，打造金融改革成果宣传展示点，实现了改革成果的共享，累计放贷1.26万户10.97亿元。大力推动创新载体建设，释放金融改革新活力。“银企桥^”推广有了新突破，促成132户企业获贷32.04亿元。

在取得上述成绩的同时，我们也清醒地认识到，全市财政工作中仍然存在一些不容忽视的问题。收入方面：我市经济增长基础仍然十分薄弱，传统产业转型升级缓慢，新兴产业发展壮大尚需时日，部分实体经济经营困难，招商引资项目落地缓慢，财源建设仍然任重道远。受国家减税降费影响，再加上一次性收入因素影响，财政收入增收举步维艰。支出方面：各项调资政策出台、社会事业的发展对财政依赖程度较高，加之财政事权与支出责任改革推进较慢，财权事权不匹配的格局未能根本改变，我市财政面临前所未有的配套压力；财政收入减收带来可用财力大幅减少，需要与可能之间的矛盾突出；政府到期债务还本付息压力大，处于偿债高峰期，偿债与建设矛盾突出。

在今后的工作中，我们将以深化财税体制改革为统领，积极采取措施加以解决，推动全市财政管理工作再上新台阶。

三、2020年地方财政预算安排情况

（一）2020年预算的指导思想和原则

2020年预算安排的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面深入贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中全会、四中全会、中央经济工作会议精神，省委十届六次、七次全会以及省、州、市党委政府决策部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，全面落实《中华人民共和国预算法》，强化财政收支管理，不折不扣落实减税降费政策，树牢“过紧日子”思想，持续优化财政支出结构，全面实施预算绩效管理，着力构建“全面规范透明、标准科学、约束有力”的预算管理制度，努力建设高质量可持续财政，更好服务保障全市高质量跨越式发展。

根据上述指导思想，按照“既要过紧日子，又要集中力量办大事”的总体要求，2020年市级预算编制主要遵循以下原则：

一是坚持稳中求进工作总基调。全面落实加力提效的积极财政政策和大规模的减税降费政策，坚持预算安排与经济发展水平相适应，合理确定财政收支水平，推动产业发展和财源培植，着力提高收入质量，严格规范和加强财政支出管理，突出财政支持重点，积极推动经济持续健康较快发展。

二是坚持统筹财力办大事要事。牢固树立过紧日子的思想，压缩一般性支出，加大财政资金整合和统筹使用，有保有压、加大对重点领域和关键环节的投入，将财政资源集中投向重大项目、关键环节、短板弱项，集中财力保障市委各项决策部署的有效落实。

三是坚持深化预算管理制度改革。持续实施全口径预算管理^，统筹政府性基金预算和国有资本经营预算、财政存量资金、政府债券资金等资金安排，形成财政资金合力。扎实推进零基预算管理，落实财政资金“能进能退”的决策机制，持续解决政策碎片化、资金分散化等问题。全面落实《中华人民共和国预算法》，加强和规范预算管理。持续强化质量意识、阳光财政和信息化建设。

四是坚持全面实施预算绩效管理。将绩效理念融入预算管理的各个环节，构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，提高财政资源配置效率和资金使用绩效。促进花钱与办事、绩效与责任深度融合，推动绩效管理覆盖所有财政资金。

（二）2020年公共财政预算收支安排意见

1.一般公共预算收支安排及平衡情况

（1）一般公共预算收入安排意见

2020年，地方财政总收入253,416万元，比上年快报数增长4%，增加9,930万元。其中：

上划中央收入72,670万元，比上年快报数增长4.6%，增加3,169万元。

上划省级收入11,114万元，比上年快报数增长1.5%，增加165万元。

上划州级收入3,472万元，比上年快报数增长2.3%，增加78万元。

一般公共预算收入166,160万元，比上年快报数增长4%，增加6,518万元。其中：税收收入110,000万元，占一般公共预算收入的66.2%，比上年快报数增长1.1%，增加1,328万元；非税收入56,160万元，占一般公共预算收入的33.8%，比上年快报数增长10.2%，增加5,190万元。

（2）一般公共预算支出安排意见

一般公共预算支出382,160万元，比上年快报数增长4%，增加15,195万元，其中：本级财力安排支出264,028万元，预计上级指定用途一般性转移支付^安排69,903万元，预计上级专项转移支付^安排48,229万元。

本级财力安排一般公共预算支出264,028万元，比上年年初预算本级财力安排的支出增长34%，增加66,932万元（主要是从政府性基金预算调入资金62,000万元，上年结转资金安排支出5,412万元）。其中：人员经费141,972.62万元，比上年年初预算增加28,075.08万元（主要是预留绩效奖励以及将机关事业单位医疗保险从项目支出调整至人员经费）；公用经费（含公务费、临时人员劳务费、工会经费、机动车燃修费、保险费）16,072.36万元，比上年年初预算增加3,401.27万元（主要是乡镇体制经费定额部分调整至公务费）；项目支出105,983.02万元，比上年年初预算增加35,455.66万元。在本级财力安排的支出中，“保工资、保运转、保基本民生”支出为177,770万元，其中：保工资支出143,927万元，保运转支出26,329万元，保基本民生支出7,514万元。

本级财力安排的重点支出包括：继续支持打好“三大攻坚战”，安排偿债支出20,000万元，安排扶贫专项资金2,650万元、脱贫摘帽奖励专项资金550万元、脱贫攻坚返贫风险防控补助资金100万元，安排渗漏液及垃圾处理市级补助资金300万元、重点库区土地淹没补偿经费及移民避险解困移民生活补助资金309万元、芷村污水处理厂生产运行经费146万元、城市污染防治经费100万元、创建全国园林城市工作经费100万元；支持加快现代产业发展，安排招商引资奖励资金5,000万元，产业发展资金1,000万元；支持实施乡村振兴战略和新型城镇化建设，安排乡村振兴、一县一业及双百行动经费2,000万元，厕所革命专项经费2,000万元，市政综合管理一体化特许经营经费4,950万元；支持重点项目建设，继续安排项目切块经费3,000万元，加大项目前期经费投入力度，安排项目前期经费1,000万元，安排蒙自市委党校建设项目经费2,000万元，滇南中心城市交通项目蒙自子项目市级配套费1,500万元；支持持续深化改革，安排蒙自公交改革补助经费2,000万元，金融改革相关支出2,070万元，融媒体中心改革经费200万元；支持各项社会事业及民生支出，安排创建全国文明城市经费2,000万元，城市基层党建经费1,000万元，“三个蒙自”系列活动经费800万元，新时代文明实践中心工作经费400万元，第七次全国人口普查工作经费400万元，各类教育补助资金1,462万元，城乡低保补助资金600万元，城乡居民医疗保险相关补助（含建档立卡兜底补助）2,334万元；按《中华人民共和国预算法》的要求，按市级可用财力安排支出的1%安排预备费^2,652万元。

（3）一般公共预算收支平衡情况

收入方：一般公共预算收入166,160万元，上级补助收入176,927万元，调入资金62,000万元，上年结转资金5,412万元收入方合计410,499万元。支出方：一般公共预算支出382,160万元，体制及各种专项上解支出28,339万元，支出方合计410,499万元。收入方合计减去支出方合计后一般公共预算收支平衡。

2.政府性基金预算收支安排意见及平衡情况

（1）政府性基金预算收入安排意见

2020年，政府性基金预算收入150,000万元，比上年快报数下降10.6%，减少17,869万元。主要是国有土地使用权出让收入减少17,869万元。

（2）政府性基金预算支出安排意见

2020年，政府性基金预算支出174,841万元，比上年快报数下降2.8%，减少5,102万元。其中：本级财力安排169,980万元，预计上级专项转移支付安排4,861万元。

本级财力安排政府性基金预算支出169,980万元，比上年年初预算增长106.6%，增加87,705万元。主要是省级提前下达专项债券资金94,000万元。

（3）政府性基金预算收支平衡情况

政府性基金预算收支平衡情况是：政府性基金预算收入150,000万，上级补助收入4,861万元，债券转贷收入94,000万元，上年结余8,028万元，收入方合计256,889万元。政府性基金预算支出174,841万元，调出资金62,000万元，上解支出20,048万元，支出方合计256,889万元。收支相抵，政府性基金预算收支平衡。

3.国有资本经营预算安排情况

2020年，建议国有资本经营预算收入安排200万元，主要构成情况是：市属国有企业蒙自市国有资本运营管理有限责任公司预计实现净利润800万元，应缴国有资本经营预算收入200万元。

国有资本经营预算支出安排200万元，主要用于我市国有企业改革成本支出。

国有资本经营预算平衡情况：国有资金经营预算收入200万元，收入总计200万元；国有资本经营预算支出200万元，支出总计200万元。收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。

4.社会保险基金预算安排情况

2020年，全市社会保险基金预算收入154,241万元（包括：企业职工基本养老保险、失业保险、职工基本医疗保险、工伤保险、生育保险、城乡居民养老保险、居民基本医疗保险、机关事业单位养老保险），比上年执行数增长10.6%，增收14,767万元。

全市社会保险基金预算支出143,297万元，比上年执行数增长12.3%，增支15,668万元。

社会保险基金收支预算平衡情况：社会保险基金预算收入154,241万元，减去社会保险基金支出143,297万元，本年社会保险基金结余10,944万元，加上2019年末滚存结余86,300万元，2020年社保基金预算年末滚存结余97,244万元。

四、2020年预算管理工作重点

2020年是全面建成小康社会和“十三五”收官之年，在财政收支矛盾持续突出的严峻形势下，我市财政工作将围绕上述预算安排，按照市委的决策部署，立足更好发挥财政职能作用，重点抓好以下工作：

（一）继续实施积极的财政政策，促进经济平稳运行

密切跟踪减税降费政策走向，做好减税降费政策落实跟踪评估，及时发现解决政策执行中出现的问题。不断完善政策举措，优化工作流程，确保减税降费政策不折不扣落实到位，确保实现制造业等主要行业税负明显降低，其他行业税负只减不增，小微企业社保缴费负担有实质性下降。以财政“减收”大力支持实体经济和民营经济发展，增强企业和群众的获得感，培育全市高质量跨越式发展后劲。进一步优化支出结构，继续支持打好三大攻坚战。安排扶贫资金3,310万元，全力支持打赢脱贫攻坚战，巩固提升脱贫成效，实现可持续、高质量脱贫。综合施策打好防范化解重大风险攻坚战。全面落实政府债务预算管理和限额管理、风险管理和监督管理等各个环节管理制度，年初安排偿债资金2亿元用于债务还本付息，多方筹集资金完成年度清理拖欠民营企业中小企业账款目标任务，积极向上争取债券资金支持重点项目建设。坚决支持打好污染防治攻坚战，支持完成五里冲水库移民搬迁项目收尾工作，积极争取资金用于“一海两河”水污染治理。加强重点领域资金保障，安排资金支持城市基层党建示范市、新时代文明实践中心、融媒体中心建设试点建设，多方筹集资金用于创文工作，确保创建全国文明城市目标顺利实现。

（二）切实强化收支预算管理，确保财政收支平衡

多渠道开源节流，弥补减收缺口，实现预算收支平衡和财政平稳运行。加大财源培植力度，挖掘增收潜力，在财源建设上实现新突破。盘清盘活“家底”，加大财政存量资金清理盘活力度，盘活变现长期无效或低效运转、闲置及超标准配置的国有资产。加大资金统筹力度，加强基金预算、国资预算与一般公共预算的衔接，缓解减收压力。树牢“过紧日子”思想，大力压减一般性支出，节省下来的资金用于支持重点领域发展。全面实施预算绩效管理，按照“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理要求，更加突出绩效导向，强调成本效益，持续推进预算和绩效管理一体化。硬化预算约束，不新增预算追加，也不出台增加当年支出的政策。强化财政承受能力评估，充分考虑当前财力和长远影响，严禁出台实施不具备条件、超出财力可能的支出政策。

（三）着力深化财税改革，加快建立现代财政制度

密切关注国家财税体制改革动向，积极争取更多财力向基层倾斜，形成合理授权、依法规范、运转高效的财政事权和支出责任划分格局。继续深化预算管理制度改革，加强预算项目库建设管理，加快预算标准定额体系建设，编准编实政府采购预算。加强预算执行分析和考核，不断提升预算编制质量和执行效率。在财政支持重点领域发展方面形成政策组合体系，着力推进财政治理能力现代化。不断提升公共财政公开透明质量。坚持公开是常态，不公开是例外，切实提升政府预决算、部门预决算公开质量，提高公开的真实性、完整性和及时性。强化部门预决算公开的主体责任，建立完善考核和行政问责制度。

（四）加强法治财政建设，提高财政管理能力

坚持依法行政依法接受监督。自觉接受人大及其常委会的法律监督、工作监督和指导，严格落实人大各项决议、决定和审议意见，完善建议、提案办理机制。坚决查处各类违反《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规的行为。自觉接受政协民主监督和全社会群众监督、舆论监督。加大审计、监督检查查出问题的整改力度。建立完善“问题整改台账”，盯住问题，边查边纠正，逐项整改。注重举一反三，认真分析查找隐患，经常性组织自查自纠，坚决杜绝屡查屡犯、屡改屡犯等现象。将财政专项扶贫政策执行、扶贫资金安排拨付和使用情况作为财政监督检查的重点，重点关注、重点监督，发现问题及时处理和纠正，建立财政专项资金重点监督和日常监管工作机制。深入推进法治财政建设。结合权责清单动态调整、“双随机、一公开”、政府诚信平台建设、联合激励惩戒等，继续做好法治财政建设工作。贯彻实施政府会计改革，确保《政府会计制度》全面实施。围绕“放管服”改革，深化财政系统行政审批改革。

各位代表！2020年全市财政工作将面临更大的困难与挑战，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在市委的坚强领导下，在市人大及其常委会的指导监督和市政协民主监督下，不忘初心、牢记使命，攻坚克难，扎实工作，确保完成全年各项财政工作任务，为推进全市经济社会全面发展而努力奋斗，坚决夺取全面建成小康社会伟大胜利！

第六部分 关于蒙自市2020年重大政策和重点项目等绩效目标说明

　　产业发展扶持项目绩效目标说明

　　一、项目概况及立项背景

　　按照市委、市政府“大抓产业、大抓工业、大抓项目”的决策部署，全力推进椅子山片区基础设施建设、蒙自大物流园区基础设施建设、蒙自工业园区基础设施建设，保障重点项目顺利推进。项目申报预算资金：1000万元。

二、结合立项的背景、目的及依据，确定相应的绩效目标为：

蒙自市2020年市级重大项目前期费项目绩效目标说明

　　一、项目概况及立项背景

依据项目“十三五”规划和部门专项规划，项目储备充分，实施的可能性较高。《蒙自市人民政府关于2019年度保持经济平稳健康发展22条措施的意见》提出：市财政加大对项目前期工作投入力度，重点支持市级3000万元以上重点项目前期工作，力争全市储备项目转化率达到50%以上。项目实施具有迫切性。项目申报预算资金：1000万元。

二、结合立项的背景、目的及依据，确定相应的绩效目标为：

蒙自公交改革补助经费项目绩效目标说明

　　一、项目概况及立项背景

根据《蒙自市人民政府常务会议纪要（2019）第12期》、《蒙自市公交线网规划》、《蒙自市城区公交现状调查与分析报告》等，该项目可行性较强。基本解决城市交通拥堵和居民出行不便问题。项目申报预算资金：1500万元。

二、结合立项的背景、目的及依据，确定相应的绩效目标为：

乡村振兴、一县一业及双百行动项目绩效目标说明

　　一、项目概况及立项背景

根据《云南省人民政府办公厅关于公布云南省“一县一业”示范县和特色县名单的通知》和《蒙办发2018号关于印发蒙自市乡村振兴金融双白行动计划的通知》文件精神申报项目，项目符合各级党委、政府确定的工作目标。“一县一业”是实现生产规模化、质量绿色化、产品商品化、营销名牌化，推动农业转型升级，推进产业全面振兴，带动农村全面进步、农民全面发展，夯实脱贫攻坚和高原特色农业现代化的基础。以建设“一城、两园、三区、两主体、一认证、一规划”为重点，统一规划、分步实施、整体推进劳蒙自市“一县一业“示范创建。在我市建设养牛示范村17个。项目申报预算资金：2000万元。

二、结合立项的背景、目的及依据，确定相应的绩效目标为：

基本公共卫生服务项目市级配套经费项目绩效目标说明

　　一、项目概况及立项背景

根据《关于印发红河州加强基本公共卫生服务项目管理指导意见(试行)的通知》（红卫发[2013]86号）；《红河州财政局红河州卫生健康委员会关于下达2019年基本公共卫生服务项目中央结算补助经费的通知》（红财社发[2019]94号）等文件，项目具有可行性。针对居民存在的健康问题提供的健康保健服务，以儿童、孕产妇、老年人、慢性病患者为重点人群，面向全体居民免费提供，居民可直接受益，我市基本公共卫生服务由社区卫生服务机构、乡镇卫生院和村卫生室等的家庭医生团队为居民免费提供。项目申报预算资金：218.32万元。

二、结合立项的背景、目的及依据，确定相应的绩效目标为：

 贫困村脱贫摘帽专项资金项目绩效目标说明

　　一、项目概况及立项背景

根据蒙办发【2016】5号,为做好贫困乡镇、贫困村精准扶贫、精准脱贫攻坚规划工作，全面打赢脱贫攻坚战，结合实际，对制定本实施方案,如期脱贫和提前脱贫的贫困村给予奖励。项目申报预算资金：420万元。

二、结合立项的背景、目的及依据，确定相应的绩效目标为：

蒙自市脱贫攻坚返贫风险防控资金项目绩效目标说明

　　一、项目概况及立项背景

根据习近平总书记关于“要把防止返贫摆在重要位置，适时组织对脱贫人口开展‘回头看’，对返贫人口和新发生贫困人口及时给予帮扶”的重要指示精神，认真贯彻落实党中央、国务院和省、州党委政府关于脱贫攻坚的决策部署，全面巩固脱贫成果，从源头上减少返贫人口，防止新增贫困人口数量，切实保障因病、因学、因灾、因重大事故等返贫或者其它不可抗拒力量导致生活困难的本市行政区域内农户的基本生活。项目申报预算资金：100万元。

二、结合立项的背景、目的及依据，确定相应的绩效目标为：

创建全国文明城市工作专项资金项目绩效目标说明

　　一、项目概况及立项背景

在开启新一轮全国文明城市创建之际，申报2018—2020年创建周期全国文明城市提名城市，根据《中央文办关于确定2018-2020年创建全国文明城市提名城市名单的通报》，蒙自市成为2018-2020年创建全国文明城市提名城市名单。2018-2020年争创第六届全国县级文明城市,在创建全国文明城市过程中，积极开展创文公益广告宣传，交通秩序整顿，组织志愿者服务，宣传《城市管理条例》，完善公共文化设施，营造创文宣传氛围。对老旧小区消防设施进项改造，加强对农贸市场、小区安全检查，排除安全隐患。打造好2020年的城郊结合文明示范村。项目申报预算资金：2000万元。

二、结合立项的背景、目的及依据，确定相应的绩效目标为：

厕所革命专项经费项目绩效目标说明

　　一、项目概况及立项背景

根据《蒙自市农村厕所革命专项实施方案》的通知，在全市11个乡镇推进农村户用厕所无害化建设改造和行政村村委会所在地水冲式公共卫生厕所全覆盖，全市无害化卫生户厕达到85%以上。项目申报预算资金：2000万元。

二、结合立项的背景、目的及依据，确定相应的绩效目标为：

第七部分 关于2020年预算公开空表说明

 1-6一般公共预算专项转移支付表(分项目)，蒙自市对下无专项转移支付制度，无专项转移支付资金。

 1-7分地区税收返还和转移支付预算表，蒙自市对下无转移支付，税收按超收部分留用奖励。

　　2-5政府性基金转移支付表，蒙自市对下无专项转移支付制度，无专项转移支付资金。