蒙自市2020年地方财政预算调整方案（草案）的报告

关于蒙自市2020年地方财政预算调整方案（草案）的报告

——2020年9月25日在市第三届人大常委会第二十七次会议上

蒙自市财政局局长  李永强

主任、各位副主任、各位委员：

受市人民政府的委托，现将蒙自市2020年地方财政预算调整方案（草案）的报告提请第三届人大常委会本次会议审查。

一、预算调整的指导思想和原则

指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧扣全面建成小康社会目标任务，克服疫情影响，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，采取有力措施，积极组织财政收入；调整支出结构，坚持精打细算，切实兜住“三保”底线，确保全年财政收支平衡。

基本原则：坚持“量入为出、量财办事、收支平衡”的原则。艰苦奋斗、勤俭节约，压减一般性支出和非急需、非刚性支出，优先保障“三保”支出。充分发挥积极的财政政策作用，确保重点领域支出保障有力，统筹做好疫情防控和经济社会发展工作。

二、一般公共预算收支调整安排意见

（一）一般公共预算收入调整安排意见

地方财政总收入由年初预算的253,416万元调整为247,805万元，调减5,611万元，主要是非税收入减收5,590万元，比上年决算数增长1.7%。其中：

（1）上划中央收入由年初预算的72,670万元调整为72,880万元，调增210万元，比上年决算数增长4.9%。

（2）上划省级收入由年初预算的11,114万元调整为10,857万元，调减257万元，比上年决算数下降0.8%。

（3）上划州级收入由年初预算的3,472万元调整为3,498万元，调增26万元，比上年决算数增长3.1%。

（4）地方一般公共预算收入由年初预算的166,160万元调整为160,570万元，调减5,590万元，比上年决算数增长0.5%。税收收入与年初预算的110,000万元持平，比上年决算数增长1.1%；非税收入由年初预算的56,160万元调整为50,570万元，调减5,590万元，比上年决算数下降0.8%，减收原因主要是规范非税收入后，部分非税收入调整至政府性基金预算及专户核算。

（二）一般公共财政预算支出调整安排意见

1、2020年一般公共预算支出由年初预算的382,160万元调整为385,490万元，调增3,330万元，比上年决算数增长5%。

2、本级可用财力安排的一般公共预算支出由年初预算264,028万元调整为357,800万元，比年初预算增长35.5%，增加93,772万元（相关科目之间调整情况见附表三）。其调增资金来源分别为：①上级指定用途一般性转移支付资金增加58,220万元；②一般性转移支付财力补助增加财力8,734万元；③调入预算稳定调节基金增加财力10,738万元；④政府性基金调入一般公共预算增加财力23,000万元；⑤上解支出增加后减少财力1,330万元。

（三）一般公共预算收支平衡情况

收入方：一般公共预算收入160,570万元，“两税”返还3,625 万元，所得税基数返还1,189万元，增值税“五五分享”税收返还13,780万元，成品油价格和税费改革公路养护费等“六费”收入返还73万元，上级转移支付补助107,082万元，调入资金95,738万元（预算稳定调节基金调入10,738万元、政府性基金预算调入85,000万元），上年结余5,412万元，收入方合计387,469万元。支出方：体制及专项上解支出29,669万元，一般公共预算支出357,800万元，支出方合计387,469万元。收入方合计减去支出方合计后，一般公共预算收支平衡。

三、政府性基金预算收支调整安排意见及收支平衡情况

（一）政府性基金预算收入调整安排意见

政府性基金预算收入年初预算150,000万元调整为296,180万元，调增146,180万元，其中：土地出让金收入预计增加131,180万元；城市基础设施配套费预计完成13,000万元、污水处理费预计完成2,000万元。比上年决算数167,869万元增长76.4%，增收128,311万元。

（二）政府性基金预算支出调整安排意见

政府性基金预算支出由年初预算的174,841万元调整为478,791万元（含新增债券专项预算调整248,500万元），调增303,950万元，比年初预算增长173.8%。其中：本级财力安排的基金支出由169,980万元调整为469,471万元（含新增债券专项预算调整248,500万元），调增299,491万元，比年初预算增长176.2%；上级补助资金9,320万元（含抗疫特别国债资金8,032万元）。

（三）政府性基金预算收支平衡情况

收入方：政府性基金预算收入296,180万元，上级转移支付补助9,320万元，专项债券收入248,500万元，上年结余9,791万元，收入方合计563,791万元。支出方：基金支出478,791万元，调出资金85,000万元，支出方合计563,791万元。收入方合计减去支出方合计后，政府性基金预算收支平衡。

（四）国有资本经营预算调整情况

国有资本经营预算不做调整，与年初预算数持平。

（五）社会保险基金预算调整情况

社会保险基金预算调整，由省级统一部署、统一时间，财政、人社、医保等部门共同编制完成。截至目前省级尚未做出调整预算布置，故2020年基金预算调整市级暂时未做，待省级统一通知布置后再做调整。

四、下一步工作措施

为确保年度预算目标顺利实现，财政部门将按照人大批准的预算调整方案，重点抓好以下工作：

（一）狠抓收入征管，确保年度收支平衡。一是加强税收监测。在减税降费大背景下，加强财税联动，研判收入形势，进一步挖掘税源，紧盯房地产、电力、烟草、交通运输等重点行业，严防跑冒滴漏。二是加大国有资产处置力度。进一步梳理可供出售的国有资产。三是加大土地出让力度。对现有可能出让的土地要尽快完善前期征地手续，确保如期入库。

（二）加强预算管理，强化支出保障。进一步加强预算管理,调整和优化财政支出结构,统筹有限财力，在扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务同时，优先保障“脱贫攻坚、创文”等重点项目顺利推进，确保完成支出目标任务。

（三）强化政策研究，积极向上争取资金。进一步研究吃透政策精神，及时跟踪掌握国家、省最新出台的各项政策，尤其是关于抗疫特别国债、支持企业复工复产、促进实体经济发展等方面的扶持政策。找准项目载体，加大项目包装力度，做好项目规划及项目储备，最大限度争取上级资金支持。

以上报告，请予审查。

附件：蒙自市2020年预算调整附表（草案）